பொருளடக்கம்:
ஓய்வூதிய சேமிப்பு தொடர்பான குழப்பம் ஏற்படக்கூடிய இரண்டு வகையான வருடாந்திரங்கள் உள்ளன: வரிக்குட்பட்ட வருடாந்திர மற்றும் வரி ஒத்திவைக்கப்பட்ட வருடாந்திரங்கள். வரிக்குட்பட்ட வருடாந்திர வேலைவாய்ப்பு முறிவடைவதற்கு தகுதியுடைய தகுதிவாய்ந்த ஓய்வுபெற்ற ஒரு வேலைவாய்ப்பு வழங்குநர் ஆகும். ஒரு வரி ஒத்திவைக்கப்பட்ட வருடாந்திர என்பது சில சூழ்நிலைகளில் மட்டுமே ரோத் IRA மாற்றம் செய்வதற்கு தகுதியுடைய ஒரு துணை ஓய்வு கால சேமிப்பு கணக்கு. உங்கள் 403 பி எடுத்து ஒரு ரோத் செய்வதற்கு ஒன்றுக்கு மேற்பட்ட படி இருக்கலாம்.
வரி-சேகரித்த வட்டி
ஒரு வரி அடைக்கப்பட்டு வருடாந்திரம் என்பது பொது பள்ளிகள் அல்லது இலாப நோக்கமற்ற ஏஜென்சிகள் போன்ற வரி விலக்கு அமைப்புகளால் வழங்கப்படும் ஓய்வூதியத் திட்டமாகும். இத்திட்டங்கள் 403 பி திட்டங்களை அடிக்கடி கடைபிடிக்க வேண்டிய IRS குறியீட்டிற்காக குறிப்பிடப்படுகின்றன. தகுதியுடைய ஊழியர்கள் 403b இல் தேர்ந்தெடுக்கப்பட்ட சம்பள-குறைப்பு பங்களிப்புகளை செய்யலாம்; இந்த அமைப்பு ஊழியரின் சார்பாக பொருந்தும் அல்லது பங்களிக்கும். பணிநீக்கம் காரணங்களுக்காக, ஊழியர் 403b சொத்துக்களை ஒரு சுயாதீனமான ரோத் IRA க்கு உயர்த்தலாம்.
வரி-ஒத்திவைக்கப்பட்ட தகுதிகள்
ஒரு வரி ஒத்திவைக்கப்பட்ட வருடாந்திர தகுதி அல்லது தகுதியற்றதாக வகைப்படுத்தப்படலாம். தகுதிவாய்ந்த ஆண்டுதோறும் ஒரு பங்களிப்பு IRA அல்லது 403b அல்லது 401k திட்டம் போன்ற இன்னொரு திட்டத்தின் ஒரு வருவாய் ஆகும். இந்த சொத்துக்கள் ஒரு ரோட் மீது மாற்றம் மற்றும் மாற்றம் செய்ய தகுதியுடையவை. ஒரு தகுதியற்ற வருடாந்திர தொகை ஒரு துணை கணக்கு. தகுதியற்ற வருடாந்தரத்தில், வரிக்குப் பின் வரி செலுத்துபவர்கள் மட்டுமே பங்களித்திருக்கிறார்கள், எனவே வருவாய் மட்டும் வரி விலக்கு அளிக்கப்படுகிறது. ரோலுமாற்றம் அல்லது ரோத் மாற்றத்திற்கான தகுதியற்ற வருடாந்திர தகுதி இல்லை.
மாற்றம் மற்றும் மாற்றம்
ஐ.ஆர்.எஸ் ஒரு தகுதிவாய்ந்த கணக்கை எடுத்துக் கொள்ளும் திறனைக் கட்டுப்படுத்தாது மற்றும் நேரடியாக ஒரு ரோத் ஐ.ஆர்.ஏ.யாக மாற்றும் - ஒரு மாற்றத்தில் பதிவு மாற்றப்படலாம். எவ்வாறாயினும், ஐ.ஆர்.ஏ. காவலாளர்கள் வழக்கமாக ஒரு பாரம்பரிய ஐ.ஆர்.ஏ.வில் பணத்தை முதலீடு செய்து பின்னர் பாரம்பரிய ஐ.ஆர்.ஏ.வை ரோத் என்று மாற்ற வேண்டும். இறுதி முடிவு அதே தான்; இரண்டாவது முறை ஒரு படி மற்றும் ஒரு பிட் சேர்க்கிறது. ஒரு மாற்று ஒரு நேரடி மாற்றம் நீங்கள் செய்ய முடியும் என்பதை உங்கள் ஐஆர்ஏ காவலில் வைத்து பாருங்கள்.
ரோத் மாற்றம்
2011 இன் IRS ஒழுங்குமுறை ரோத் மார்க்கெட்டிங் அனுமதிப்பத்திரங்களை அனுமதிக்காத வருமான வரம்புகளைக் கொண்டிருக்கவில்லை. உங்கள் வருடாந்திர தகுதி பெற்றிருந்தால், வரிக்குப் பின்னான வரிக்குப் பின் வரும் வரிக்குப் பிந்திய பணத்தை மாற்றுவதற்கு நீங்கள் தகுதியுடையவர்கள். மாற்றப்பட்ட வருடம் உங்கள் மாற்றப்பட்ட மொத்த வருமானத்தில் மாற்றப்பட்ட தொகை சேர்க்கப்பட்டுள்ளது. 2012 ல் மாற்றியமைத்தல் படிவம் 1040 இல் படிவம் 1040 இல் உங்கள் தனிப்பட்ட வரி வருவாயை தாக்கல் செய்யும் போது சேர்க்கிறது. ரோட் IRA ஐ ஐந்தாண்டுகளுக்கு ஐந்து ஆண்டுகள் மற்றும் 59 1/2 வயதிற்குள் வரி செலுத்துவதில்லை.