பொருளடக்கம்:
401 (k) திட்டங்கள் உங்கள் ஊதியத்தின் ஒரு பகுதியை ஒரு ஊதியம் வழங்கப்படும் ஓய்வூதிய சேமிப்பு திட்டத்திற்கான ஒவ்வொரு சம்பள காலத்திற்கும் பங்களிப்பதை அனுமதிக்கின்றன. பங்குகள், பங்குகள், பணம் சந்தை நிதி மற்றும் பரஸ்பர நிதிகள் போன்ற முதலீடுகளுக்கு உங்கள் கணக்கில் பணத்தை நீங்கள் ஒதுக்கலாம். உங்கள் கணக்கிலிருந்து நிதிகளைத் திருப்பியளிக்கும் வரை திட்டத்தில் பங்களித்த பணம் மற்றும் மதிப்பு அதிகரிப்பு ஆகியவை வரிக்கு உட்படுத்தப்படாது. 401 (k) திட்டத்தின் செயல்பாடு பல பகுதிகளில் உங்கள் வரி வருமானத்தை பாதிக்கிறது.
ஒரு விநியோகம் அறிக்கை
நீங்கள் வரி வருவாயில் எந்த நேரத்திலும் ஒரு 401 (k) திட்ட விநியோகத்தை பெற்றிருந்தால், படிவம் 1040 அல்லது 1040A இல் உங்கள் வரிகளை நீங்கள் பதிவு செய்ய வேண்டும். இது அனைத்து வகையான விநியோகங்களையும், துன்பத்தை திரும்பப் பெறுதல் மற்றும் rollovers ஆகியவற்றிற்கும் பொருந்தும். துன்பத்தை திரும்பப் பெறுதல் வருமான வரிக்கு உட்பட்டது. விநியோகம் அடுத்த ஆண்டு ஜனவரி 31 ஆம் தேதிக்கு முன்னர் உங்கள் திட்ட நிர்வாகியிலிருந்து படிவம் 1099-R பெறுவீர்கள். 1099-R படிவம், விநியோகிக்கப்படும் வகையுடன் வரிக்கு உட்பட்ட மற்றும் அல்லாத வரி செலுத்துவதற்கான விநியோகங்களின் தொகையை அறிக்கையிடுகிறது.
ஆரம்ப விலகல் தண்டனை
உங்கள் விநியோகத்தை நீங்கள் பெற்றபோது 59 1/2 வயதிற்குட்பட்டவராக இருந்தால், நீங்கள் செலுத்த வேண்டிய எந்த வருமான வரிகளுக்கு மேலாக 10 சதவிகித ஆரம்ப திரும்பப் பெறும் தண்டனையை நீங்கள் செலுத்த வேண்டும். தண்டனையை உங்கள் வரி வருவாயில் மதிப்பீடு செய்து, விநியோகத்திலிருந்து விலக்கப்படவில்லை. சேர்க்கப்பட்ட தண்டனையிலிருந்து பணத்தை சேமிக்கவும், அதனால் உங்கள் வரிகளை செலுத்த வேண்டிய நேரம் வரும்போது நீங்கள் விரும்பாத ஆச்சரியம் கிடைக்காது. உங்கள் 401 (k) திட்டத்திலிருந்து ஒரு பகுதியளவு விநியோகத்தை நீங்கள் கோருகிறீர்கள் என்றால், உங்கள் விநியோக கோரிக்கைக்கு எதிர்பார்க்கப்படும் தண்டனையின் அளவுகளைச் சேர்க்கலாம், எனவே வரிச் சுமையை மறைக்க உங்களுக்கு போதுமான பணம் உள்ளது.
Rollovers வரிவிதிப்பு
நீங்கள் மற்றொரு தகுதிவாய்ந்த ஓய்வூதிய திட்டம் அல்லது ஒரு தனிப்பட்ட ஓய்வூதிய கணக்கு உங்கள் விநியோகம் மீது உருட்டல் வரி பொறுப்பு தவிர்க்க முடியாது. வரி பொறுப்பு இல்லை என்றாலும் ரோலாரஸ் படிவம் 1099-R இல் புகார் அளிக்கப்படுகிறது. பெட்டி 2 ஏ பட்டியலில் பட்டியலிடப்பட்ட தொகை பூஜ்ஜியமாக இருக்க வேண்டும் மற்றும் பெட்டி 7 இல் விநியோகம் குறியீடு "ஜி" இந்த உருப்படிகளில் ஒன்றை தவறாக இருந்தால் உடனடியாக திட்ட நிர்வாகியைத் தொடர்புகொள்ளவும். தவறான குறியீடு வரிக்குதிரையான விநியோகத்தை தூண்டக்கூடும், இது நேரத்தைத் திருப்பவும், செயல்திறனை சரிசெய்யவும் முயற்சிக்கும்.
401 (k) கடன்கள்
சில 401 (k) திட்டங்கள், உங்கள் கணக்கிலிருந்து பணம் பெறவும், ஊதியத்தை தள்ளுபடி செய்வதன் மூலம் காலப்போக்கில் திருப்பிச் செலுத்தவும் அனுமதிக்கின்றன. நீங்கள் வழக்கமான பணம் செலுத்துகிறீர்கள் போது கடன் அளவு வரி இல்லை. இருப்பினும், நீங்கள் கடனில் இயல்பாக இருந்தால், முழு நிலுவைத் தொகையும் ஒரு வரிவிலக்கு விநியோகமாகக் கருதப்படும். 10 சதவிகித ஆரம்ப திரும்பப் பெறும் அபராதம் 401 (k) கடன்கள் இயல்புநிலையில் பொருந்தும்.