காசுப் பாய்ச்சல் என்றால் என்ன?

யு.எஸ் ஸ்மால் பிசினஸ் அட்மினிஸ்ட்ரேஷன் (SBA) பணத்தை "ஒரு வியாபாரத்தின் உயிர்நாடி" என்று அழைக்கிறது. அனைத்து அளவுகளின் வணிகங்கள், பில்லியன் டாலர் பெருநிறுவனங்கள் அம்மா-மற்றும்-பாப் துவக்கங்களிடமிருந்து, ஆரோக்கியமான பணப் பாய்வு இல்லாமல் வாழ முடியாது. விவரம் குறித்து சிறிது கவனம் செலுத்துவதன் மூலம், வணிக உரிமையாளர்கள் தங்களது நிதி போக்குகளை கண்காணிக்கவும், தங்கள் வரவு செலவுத் திட்டங்களில் தங்களது கடன் பற்றாக்குறையால் பாதிக்கப்படுவதைத் தடுக்கவும் தையல் செய்யலாம் அல்லது மாற்றியமைக்கலாம்.

பணப்பாய்வு என்றால் என்ன? கடன்: சிரி ஸ்டாஃபோர்ட் / டிஜிட்டல் விஷன் / கெட்டி இமேஜஸ்

பணப்பாய்வு என்றால் என்ன?

பணப் பாய்வு உங்கள் வியாபாரத்தில் பணத்திலும், பணத்திலும் இயங்குகிறது. "பணம்" என்ற வார்த்தையிலும் "ரொக்கச் சமன்பாடுகள்" அடங்கும், அவை தேவைப்பட்டால் உடனடியாக பணமாக மாற்றக்கூடிய சொத்துகள். ரொக்கச் சமன்பாட்டின் எடுத்துக்காட்டுகள் உங்கள் வங்கி கணக்குகள், பணம் சந்தை வைத்திருக்கும் மற்றும் கருவூல பில்கள். பல வணிக உரிமையாளர்கள் தங்கள் பணப் பாய்வு, தங்கள் வருவாயில் இருந்து தங்கள் செலவினங்களைக் கழிப்பதன் விளைவாக இருப்பதாக நினைக்கிறார்கள், ஆனால் இந்த இலாப இழப்பு மாதிரியை விட பணப் பாய்வு அதிகமாக உள்ளது. காசுப் பாய்ச்சலில் கணக்குகள், கணக்குகள் பெறத்தக்கவை, சரக்குகள் மற்றும் மூலதனச் செலவுகள் போன்ற பிற கருவிகளை உள்ளடக்கியது.

காசுப் பாய்ச்சல் நேர்மறை என்றால் என்ன?

பண பரிமாற்ற நேர்மறை என்பது உங்கள் வியாபாரத்திற்கு வெளியே எந்த நேரத்திலும் உங்கள் வணிகத்தை வெளியே செல்வதை விட அதிகமான பணத்தை கொண்டிருக்கும் நிலையில் உள்ளது - உங்கள் வணிகத்தின் குறுகிய கால ஸ்னாப்ஷாட். ஆயினும், இது நீண்டகால இலாபத்தன்மையும் அல்ல. உயர் விற்பனை அல்லது பெறப்பட்ட ஏராளமான கணக்குகள் காரணமாக நீங்கள் பணப் பாய்வு நேர்மறையான ஒரு மாதத்தை அனுபவிக்கலாம். ஆனால் ஒரு விரைவான காசுப் பாய்ச்சல் நேர்மறை விற்பனை மாதத்திலிருந்து திடீரென வீழ்ச்சியடைவது மிக விரைவாக செலவழிக்க வேண்டுமென உங்களுக்குத் தோன்றினால், விரைவாக நிதி சிக்கலில் சிக்கிக் கொள்ளலாம். இது நடக்கும் போது, ​​உங்கள் பணப் பாய்வு நேர்மறை மாதம் தொடர்ந்து பல பணப்பாய்வு எதிர்மறை மாதங்கள் இருக்கலாம், இது உங்கள் வியாபாரத்திற்கு நிதி ரீதியாக பேரழிவை ஏற்படுத்தும். உங்கள் வணிக பருவகாலமாக இருந்தால், அல்லது அது சுழற்சியின் ஈப்கள் மற்றும் பாய்களை அனுபவிக்கும் என்றால், உங்கள் பணப்புழக்க போக்குகளைப் பகுப்பாய்வு செய்வது, "மழைக்காலத்திற்காக தயாரிக்க" உதவும். சார்பற்ற இயக்க மாதங்களில் உங்கள் செலவினங்களை மூடிமறைக்க மூன்று முதல் ஆறு மாத ரொக்க இருப்புக்களை நிதிச் சாக்கர் கொண்டிருப்பதாக SBA பரிந்துரை செய்கிறது.

பணப்பாய்வு கணக்கிட எப்படி

திஎங்களுக்கு.பத்திரங்கள் மற்றும் பரிவர்த்தனை ஆணையம் (எஸ்.சி.) ஒரு வணிகத்திற்கான நான்கு மிக முக்கியமான நிதி அறிக்கைகளில் ஒன்றாக பணப் பாய்வு அறிக்கையை உள்ளடக்கியுள்ளது. குறுகிய கால பாக்கெட்டுகளின் நேரத்திற்கு பதிலாக காலப்போக்கில் நீண்ட கால மாற்றங்களை அடிப்படையாகக் கொண்டு உங்கள் பணப்புழக்கத்தை கணக்கிட இந்த அறிக்கை உதவும். உங்கள் பணப்புழக்க அறிக்கை அறிக்கையை மூன்று பகுதிகளாக பிரிப்பதன் மூலம், உங்கள் பணப்புழக்கத்தின் அனைத்து பகுதிகளிலும் ஒரு விரிவான பார்வை எடுக்கலாம். இந்த அறிக்கை, வாராந்திர, மாதாந்திர, காலாண்டு அல்லது உங்கள் பணப்புழக்கத்தை கணக்கிட விரும்பும் எந்த நேரத்திற்கும் தயாராக இருக்கலாம். பொதுவாக, ஒரு வணிக உரிமையாளர் குறைந்தபட்சம் மாதத்திற்கு ஒருமுறை பணப் புழக்க அறிக்கை ஒன்றை தயாரிக்கிறார். சிறு வணிக உரிமையாளர்களுக்கு உதவும் ஒரு இலாப நோக்கமற்ற நிறுவனமான ஸ்கோர், அதன் இணையதளத்தில் பதிவிறக்கக்கூடிய 12 மாத பணப் பாய்ச்சல் அறிக்கை டெம்ப்ளேட் உள்ளது. SCORE.org ஐ பார்வையிடவும், மேல் வலது தேடல் துறையில் "12 மாத பணப் பாய்வு அறிக்கையை" தட்டச்சு செய்து, இந்த டெம்ப்ளேட்டை அணுகும்படி கேட்கவும்.

உங்கள் நிறுவனத்தின் பணப்புழக்க அறிக்கையின் முதல் பகுதியில், நீங்கள் செயல்பாட்டு நடவடிக்கைகளை பட்டியலிட வேண்டும், அவை நிகர வருமானம் மற்றும் இழப்புகளில் இருந்து பணப் பாய்வு அடங்கும்.

உங்கள் பணப்புழக்க அறிக்கையின் இரண்டாவது பகுதி, உங்கள் நிறுவனத்தின் முதலீட்டு நடவடிக்கைகளை பட்டியலிட வேண்டும், அதில் உங்கள் முதலீடு அல்லது சொத்து, உபகரணங்கள் மற்றும் பத்திரங்கள் போன்ற நீண்ட கால சொத்துகளின் விற்பனை ஆகியவை அடங்கும்.

உங்கள் பணப்புழக்க அறிக்கையின் மூன்றில் ஒரு பகுதியினுள், வங்கிக் கடன்கள் மற்றும் பங்குகள் மற்றும் பத்திரங்களின் விற்பனை போன்ற உங்கள் நிதி நடவடிக்கைகளை பட்டியலிடுவீர்கள்.

உங்கள் பணப்புழக்க அறிக்கையில் இந்த நடவடிக்கைகளை நுழைந்தவுடன், உங்கள் வாடிக்கையாளர்களிடமிருந்து வரும் பணம் போன்ற, உங்கள் நிறுவனத்திற்கு வந்த பணப்புழக்கத்திலிருந்து, வங்கிக் கடன்கள் அல்லது சரக்குக் கொள்முதல் போன்ற உங்கள் நிறுவனத்திலிருந்து வெளியேற்றப்பட்ட பணத்தின் அனைத்து தொகையும் கழித்துக்கொள்ளுங்கள். நிகர தொகை நேர்ம எண் என்றால், நீங்கள் பகுத்தறியப்பட்ட காலத்திற்கான நேர்மறையான பணப் பாய்வு உங்களிடம் உள்ளது. நிகர தொகை எதிர்ம எண் என்றால், நீங்கள் எதிர்மறை பணப்புழக்கத்தைக் கொண்டிருக்கிறீர்கள்.

ஒரு பணப்பாய்வு உதாரணம்

வருடாந்திர நிகர வருமானம் மற்றும் வருடாந்திர பணப்புழக்கம் பரவலாக மாறுபடும் என்பதற்கு ஆப்பிள் நிதியங்கள் உதாரணம் தருகின்றன. 2017 ஆம் ஆண்டில் ஆப்பிள் வருடாந்த நிகர வருமானம் 48.4 பில்லியன் டாலர் ஆகும். ஆனால் அதே வருடத்தில், அதன் செயல்பாட்டு நடவடிக்கைகளில் இருந்து ஆப்பிள் நிகர பண பாய்ச்சல் மட்டும் $ 63.6 பில்லியனாகும். இந்த வித்தியாசத்தின் காரணமாக, ஆப்பிள் அதன் நிகர வருமானத்தில் $ 10.2 பில்லியனான தேய்மானம் மற்றும் மாற்றியமைத்தல் சரிசெய்தல், $ 6 பில்லியன் ஒத்திவைக்கப்பட்ட வருமான வரி சரிசெய்தல் மற்றும் $ 4.8 பில்லியன் பங்கு அடிப்படையிலான இழப்பீடு சரிசெய்தல் உள்ளிட்ட மாற்றங்கள் காரணமாக இருந்தது.