பொருளடக்கம்:
ஒரு தனிப்பட்ட ஓய்வூதியக் கணக்கிலிருந்து நிதிகளைத் திரும்பப்பெறும்போது, உள் வருவாய் சேவைக்கு வரிவிதிப்பு கணக்கில் ஒரு குறிப்பிட்ட சதவீதத்தை திரும்பப் பெறுவதற்கு தேவையில்லை, ஆனால் 401k கணக்குகளில் இருந்து திரும்பப்பெறுதல் கட்டாயமாக 20 சதவிகிதத்தை ஒதுக்கி வைக்கிறது. பல ஐ.ஏ.ஆர்.ஏ உரிமையாளர்கள் காவலில் உள்ள ஐஏஆர்ஆர்ஏ கணக்கில் 20 சதவிகிதத்தை ஒதுக்கி வைத்திருக்கிறார்கள், ஆனால் மற்றவர்கள் வரி வருமானத்தின் இறுதியில் வரிகளை செலுத்தத் தேர்வு செய்கிறார்கள்.
IRA வரிவிதிப்பு
401k கணக்குகள் போன்ற பாரம்பரிய IRA கள், மொத்த வருவாய்களைக் கொண்டிருக்கின்றன; இதனால், கணக்கு உரிமையாளர் திரும்பப் பெறும் போதெல்லாம், IRS இரண்டும் முதன்மை மற்றும் வருவாய்களின் மீது வரிகளை மதிப்பீடு செய்கிறது. காரணமாக வரிகளை உரிமையாளர் மொத்த வரி அடைப்புக்குறி சார்ந்து ஏனெனில் ஐஆர்எஸ் அனைத்து வருவாய் சாதாரண வருமானம் வகைப்படுத்தி. நீங்கள் பாரம்பரிய ஐ.ஆர்.ஏ.விலுள்ள 70 வயதிற்குள் நிதி தேவைப்படும் போது குறைந்தபட்ச விநியோகங்கள் ஆரம்பிக்க வேண்டும். RMD அளவு நுகர்வோர் விலை குறியீட்டின் அடிப்படையில் ஆண்டுக்கு ஆண்டு வரை மாறுபடும்.
ஆரம்ப விநியோகங்கள்
IRA நிதிகளை ஐந்தாண்டுகளுக்கு மேல் வரிக்கு தகுதிவாய்ந்த ஓய்வூதியக் கணக்கில் முதலீடு செய்த பாரம்பரிய IRA உரிமையாளர்கள், சாதாரண வருமான வரிக்கு கூடுதலாக 10 சதவிகித வரி தண்டனையை செலுத்த வேண்டும். ஐ.ஆர்.ஏ. நிதியைப் பயன்படுத்தும் 59 1/2 வயதிற்குக் குறைவானவர்கள், IRA இல் எவ்வளவு நிதிகள் இருந்தார்களோ, பொருட்படுத்தாமல் 10 சதவீத தண்டனையை செலுத்த வேண்டும். IRA உரிமையாளர்கள், விநியோகம் செய்யும் நேரத்தில், தண்டனையின் வரி, வருமான வரி அல்லது இருவரையும் தடுத்து நிறுத்த திட்டம் வைத்திருப்பவர் கேட்கலாம். இருப்பினும், பலர் வரிகளைத் தடுக்க விரும்பவில்லை.
ரோத் IRA கள்
கணக்கு வைத்திருப்பவர்கள் ரோட் ஐ.ஆர்.ஏக்களை நிகர வருவாயுடன் வாங்கி, எனவே, எந்த வயதிலும் முக்கிய பங்களிப்புகளை வரி செலுத்தாமலேயே திரும்பப் பெற முடியும். ரோத் ஐ.ஆர்.ஏக்களை குறைந்தபட்சம் ஐந்து ஆண்டுகள் மற்றும் 59 வயதிற்கு உட்பட்டவர்கள் ஆகியோருக்கு முதன்மை அல்லது வருவாய்கள் திரும்பப் பெறுவதற்கு வரி செலுத்த வேண்டாம். 1/2 வயதிற்கு முன்னர் நிதிகளை அணுகும் நபர்கள் வருவாய் மீதான சாதாரண வருமான வரி செலுத்த வேண்டும், அத்துடன் 10 சதவிகிதம் முன்கூட்டியே திரும்பப் பெற வேண்டும். பாரம்பரிய ஐ.ஆர்.ஏ. திரும்பப் பெறுவது போலவே, ரோட் உரிமையாளர்கள் திட்டத்தை பொறுப்பேற்றுக் கொள்ள வேண்டும் என்பதைத் தெரிவிக்க வேண்டும்.
மற்ற பரிந்துரைகள்
மாநில வரி சட்டங்கள் வேறுபடுகின்றன; மாநிலங்களில் பொதுவாக ஐ.ஆர்.ஏ. திரும்பப்பெறல் மீது வரி விலக்கு உத்தரவு சட்டங்கள் இல்லை என்றாலும், பல மக்கள் மாநில அளவில் IRA திரும்ப மீது வரி செலுத்த வேண்டும். தரகர்கள் மற்றும் வங்கி ஊழியர்கள் IRA உரிமையாளர்களுக்கு வரி அடைப்புக்குறிகளைக் குறித்து அறிவிக்க முடியும், ஆனால் கணக்கு உரிமையாளர்களுக்கு வரி ஆலோசனை வழங்க முடியாது. சில சந்தர்ப்பங்களில், வீட்டிலிருந்து பணம் செலுத்துவதற்கு பணத்தை திரும்பப் பெறுதல் போன்றவை, IRA உரிமையாளர்கள் நிதி அபராதத்தை இலவசமாக அணுகலாம். இருப்பினும், ஐ.ஆர்.ஏ. உரிமையாளர்கள் எந்தவொரு பணத்தை திரும்பப்பெறும்போதோ, வரி விதிப்புகளைத் தெரிந்து கொள்ள வேண்டும்.