பொருளடக்கம்:
ஒரு 403 (b) திட்டம் பொது பள்ளிகளில் அல்லது வரி விலக்கு பெற்ற நிறுவனங்கள் சில ஊழியர்கள் வழங்கப்படும் ஒரு வரி நன்மை ஓய்வு ஓய்வு திட்டம் ஆகும். ஒரு நிறுவனத்தால் வழங்கப்படும் 401 (k) திட்டம் போலவே, ஒரு 403 (b) திட்டம் ஊழியர்கள் ஒரு முதலீட்டுக் கணக்கில் வரி விலக்கு அளித்து, பணம் எடுக்கப்படும் வரை வரி விளைவுகளை தவிர்க்க அனுமதிக்கிறது. சில சிறப்பு சூழ்நிலைகளில் தவிர, 403 (பி) திட்டங்களை முன்கூட்டியே வழங்குவதை தடுக்கும். உங்கள் 403 (b) திட்டத்தில் ஓய்வு பெறும் முன் நீங்கள் பணத்தைச் செய்தால், நீங்கள் திரும்பப் பெறும்போது வரிகளையும், தண்டனையையும் சந்திப்பீர்கள்.
அனுமதிக்கப்படாத தள்ளுபடி
ஐ.ஆர்.எஸ் 403 (பி) திட்டங்களில் இருந்து குறிப்பிட்ட குறிப்பிட்ட சூழ்நிலைகளுக்குத் திரும்பப் பெறுகிறது. நீங்கள் 403 (ப) திட்டத்துடன், வரி செலுத்துதல் மற்றும் அபராதம் செலுத்த விரும்பினால், எந்தவொரு நேரத்திலும் IRA க்கள் போன்ற வேறு சில ஓய்வூதியக் கணக்குகளிலிருந்து நீங்கள் பணத்தை எடுத்துக் கொள்ளலாம், தகுதிவாய்ந்த இராணுவ இட ஒதுக்கீடு விநியோகம், இயலாமை, நிதி கஷ்டம், 59 வயதினை அடைந்து அல்லது வேலைவாய்ப்பில் இருந்து பிரித்தல்.
ஒரு "ஆரம்ப" 403 (b) விநியோகம் பற்றிய IRS வரையறை 59 1/2 வயதிற்கு முன்னர் எடுக்கப்பட்டது. கூடுதலாக, உங்கள் பயனாளிகள் அந்த வயதை அடைவதற்கு முன்னர் நீங்கள் இறந்துவிட்டால் 403 (b) இல் நிதிகளை அணுகலாம்.
பின்வாங்கல் செயல்முறை
உங்கள் 403 (பி) இலிருந்து ஆரம்பத்தில் திரும்பப் பெறுவதற்கு நீங்கள் தகுதி பெற்றால், செயல்முறை நேர்மையானது. உங்கள் திட்டத்தின் நிர்வாகியைத் தொடர்புகொண்டு ஒரு விநியோகத்திற்கான தேவையான படிவங்களைக் கேட்கவும். பெரும்பாலான நிர்வாகிகள் அனுமதிக்கப்பட்ட விநியோகங்கள் மற்றும் ஓபன்ஹேமர் நிதிகளின் உதாரணம் போன்ற சாத்தியமான வரி அல்லது தண்டனையின் கிளைகளை விவரிக்கும் பாக்கெட் வழங்கும்.
வரி மற்றும் அபராதங்கள்
403 (b) திட்டத்தின் நன்மைகளில் ஒன்று, திட்டத்தில் இருக்கும் பணத்தை அப்டேட் செய்ய வேண்டும். உங்கள் பங்களிப்புகளை நீங்கள் வரி செலுத்துவதற்கு முன் உங்கள் பங்களிப்புகளிலிருந்து எடுத்துக் கொள்ளப்படுவீர்கள், மேலும் நீங்கள் சம்பாதிக்கும் லாபத்தை, வட்டி மற்றும் மூலதன ஆதாயங்கள் வரிக்கு உட்படுத்தப்படுவதில்லை. இருப்பினும், நீங்கள் எடுத்துக் கொள்ளும் போதும், விலக்குகள் முழுமையாக வரிக்கு உட்படுத்தப்படுகின்றன. 403 (b) திட்டத்திலிருந்து சாதாரண வருமானம், நீங்கள் ஊதியங்கள் அல்லது சம்பளம் வழங்கப்பட்டால், அதேபோல் உங்கள் வரிகளுக்கு விநியோகிக்க வேண்டும்.
வருமான வரிகள் மேல், IRS ஒரு 403 (பி) திட்டத்தில் இருந்து சில ஆரம்ப விநியோகங்களில் ஒரு 10 சதவிகித முன்கூட்டியே அபராதம் செலுத்துகிறது. உங்களுடைய 403 (b) பணம், ஊனமுற்றால் நீங்கள் தகுதிவாய்ந்த இராணுவ பதிவாளராக இருந்தால், உங்களுடைய சரிசெய்யப்பட்ட மொத்த வருவாயில் 10 சதவிகிதத்திற்கும் மேலான விலையில் மருத்துவ செலவுகள் இருந்தால், நீங்கள் பணம் செலுத்தினால் ஐ.ஆர்.எஸ் லெவி காரணமாக நீங்கள் எந்த காரணத்திற்காகவும் உங்கள் வேலையை விட்டுவிட்டு குறைந்தபட்சம் 55 வயதுடையவராக இருந்தால்.
சில மாநிலங்கள் கூடுதலாக திரும்பப் பெறும் தண்டனையைச் செலுத்துகின்றன, அதாவது கூடுதல் 2.5 சதவிகிதம் கலிபோர்னியா மதிப்பீடு செய்கிறது. நீங்கள் ஒரு உயர் கூட்டாட்சி வரி அடைப்புக்குறிக்குள் இருக்கின்றீர்கள் மற்றும் உயர் வரி நிலையில் வாழ்கிறீர்கள் என்றால், 403 (b) திட்டத்திலிருந்து ஒரு முந்தைய திரும்பப் பெறுதல் நீங்கள் வரிகளில் நீங்கள் எடுத்துக் கொள்ளும் தொகையில் 50 சதவீதத்திற்கும் அதிகமாக செலவு செய்யலாம்.
403 (ப) நிதிகளை அணுகும்
நிபுணர்கள் பொதுவாக 403 (b) திட்டங்களில் முதலீட்டாளர்கள் பணத்தை வைத்துள்ளனர், அவர்களின் வரி-நன்மை பயக்கும் அதிகபட்சத்தை அதிகபட்சமாக பயன்படுத்தி கொள்ள முடியும். Bankrate.com இல் உள்ள லிஸ் வெஸ்டன் படி, உங்கள் 403 (ப) திட்டத்தில் 55 முதல் 70 வயது வரையிலான 20,000 டாலர்களை நீங்கள் விட்டுவிட்டால், இது 40,000 டாலருக்கும் மேலாக வளரும், இது ஐந்து சதவிகிதம் வருடாந்திர வளர்ச்சி விகிதமாக இருக்கும்.
வரி மற்றும் அபராதங்கள் இரண்டையும் தவிர்க்கும் ஒரு விருப்பம் உங்கள் 403 (b) லிருந்து கடன் வாங்க வேண்டும். முதலாளிகள் 403 (b) கடன்களை வழங்கத் தேவையில்லை, IRS தங்கள் 403 (b) கணக்குகளின் மதிப்பு 50 சதவிகிதம் வரை கடன் பெற அனுமதிக்கிறது. அந்தக் கடன்கள் ஐந்து வருடங்களுக்குள் பொதுவாக செலுத்தப்பட வேண்டும், ஆனால் நீங்கள் செலுத்தும் வட்டி உங்கள் கணக்கில் உங்கள் கணக்கில் மீண்டும் செல்கிறது. அத்தகைய கடன்களை எடுத்துக் கொள்வது வரிக்குரிய விநியோகம் செய்வதைவிட உயர் வட்டி கடனை செலுத்துவதற்கு சிறந்த மாற்றாக இருக்கக்கூடும் என்று AARP குறிப்பிடுகிறது.