ஒரு ஓய்வூதிய திட்டத்திற்கும் 403 பிக்கும் இடையில் உள்ள வேறுபாடுகள்

ஓய்வூதியத் திட்டங்கள் மற்றும் 403 (b) திட்டங்கள் ஆகியவை தொழிலாளர்களுக்கு பயனளிக்கும் விதமாக வடிவமைக்கப்பட்ட வரி-நன்மைமிக்க ஓய்வூதிய திட்டங்களாக உள்ளன. இந்த இரண்டு நிதி பொருட்களின் கட்டமைப்பு மிகவும் வித்தியாசமானது. ஓய்வூதியத் திட்டங்கள் 403 (b) திட்டங்களைக் காட்டிலும் மிகவும் பாரம்பரியமானவை, மேலும் பணியாளர்களின் நலன்களை வழங்க முதலாளிகள் பெருந்தன்மையுடன் தங்கியுள்ளன. சிறந்த அல்லது மோசமான, பணியாளர்கள் ஓய்வூதிய திட்டங்களை விட 403 (ப) திட்டங்களை பங்களிப்பு மற்றும் செயல்திறன் அதிக கட்டுப்பாடு உள்ளது.

பங்களிப்புகள்

ஒரு ஓய்வூதிய திட்டத்தின் பங்களிப்பு மட்டும் முதலாளிகளால் செய்யப்படுகிறது. குறிப்பிட்ட வரையறுக்கப்பட்ட பயன் திட்டமாக அறியப்படுவது, ஒரு ஓய்வூதியத் திட்டம் ஓய்வூதியத்தில் பணியாளர்களுக்கு ஒரு குறிப்பிட்ட மாதாந்திரத் தொகையை செலுத்துவதாகும். ஊதியத்தின் அளவு வழக்கமாக ஒரு பணியாளரின் சம்பளம், வயது மற்றும் முதலாளியிடம் பணியாற்றிய ஆண்டுகளின் எண்ணிக்கை ஆகியவற்றை அடிப்படையாகக் கொண்டது. இந்த திட்டத்திற்கு பங்களிப்பவர்களுக்கு வரி விலக்குகள் கிடைக்கும், மற்றும் வருவாய் வரி விலக்கு பெறும்.

ஒரு 403 (ப) திட்டம் வரி விலக்கு நிறுவனங்கள், பொது பள்ளி ஊழியர்கள் மற்றும் அமைச்சர்கள் குறிப்பாக வடிவமைக்கப்பட்ட வரையறுக்கப்பட்ட பங்களிப்பு திட்டம் ஒரு வகை. ஊழியர்கள் தங்கள் சம்பளத்தின் ஒரு பகுதியை நிறுத்துவதற்கு தேர்ந்தெடுக்கலாம் அவர்கள் வரிக்கு முன்னரே திட்டத்தில் நேரடியாகச் சேமிக்கும். ஊழியர்கள் சார்பில் திட்டத்தில் பங்களிப்பு செய்வதற்கான உரிமையாளர், விருப்பம் இல்லை.

முதலீட்டு விருப்பங்கள்

ஒரு பாரம்பரிய ஓய்வூதியத் திட்டத்தில் பணத்தை முதலீடு செய்வது குறித்து ஊழியர்கள் சொல்லவில்லை. இந்த திட்டத்திற்கான அனைத்து பங்களிப்பையும் நிறுவனம் செய்கிறது, எனவே அந்த நிதிகளுடன் முதலீட்டு முடிவுகளின் மீது முழு அதிகாரம் உள்ளது. ஒரு ஓய்வூதியத் திட்டம் ஓய்வூதியத்தின் மீது பணியாளர்களுக்கு சில தொகையை வழங்குவதாக வாக்களிக்கும் என்பதால், அவர்கள் பொதுவாக முதலீட்டாளர்களுக்கு முதலீட்டாளர்களாக உள்ளனர். இருப்பினும், சில ஓய்வூதிய திட்டங்கள் பொதுவாக மோசமான நிர்வாகத்தின் விளைவாக குறைக்கப்படுகின்றன. சில சந்தர்ப்பங்களில், ஒரு திட்டம் நன்மைகள் ஒழுங்காக அல்லது தோல்வியடையும், இதன் விளைவாக ஓய்வூதிய நலன் உத்தரவாதக் கழகம், அரசாங்க நிறுவனம், பணம் செலுத்துவதற்கான பொறுப்பை எடுத்துக் கொண்டது.

நீங்கள் 403 (b) திட்டத்தில் பங்கேற்றால், உங்கள் பணத்தை முதலீடு செய்வதற்கு பதிலாக உங்கள் பணத்தை எப்படி முதலீடு செய்ய வேண்டும் என்பதை பொறுப்பேற்க வேண்டும். வழக்கமான நிதி 403 (ப) திட்டங்கள் உங்கள் நிதி முதலீடு செய்ய நீங்கள் தேர்வு செய்யக்கூடிய பரஸ்பர நிதிகள் மற்றும் வருடாந்திர வகைகளை வழங்குகின்றன. ஓய்வூதியத்தில் நீங்கள் பெறும் தொகை உங்கள் பணியாளர் உங்களுக்கு என்ன செலுத்துகிறீர்கள் என்பதை விட உங்கள் நிதி எவ்வாறு செயல்படுகிறது என்பதை அடிப்படையாகக் கொண்டது. நீங்கள் ஒரு கூர்மையான முதலீட்டாளர் என்றால் இது உங்கள் நன்மைக்கு வேலை செய்யும் போது, ​​அங்கே உள்ளது உத்தரவாதம் இல்லைஉங்கள் நிறுவனத்தில் இருந்து அல்லது எந்த அரசாங்க நிறுவனத்திடமிருந்தும், உங்களுடைய 403 (பி) திட்டத்திலிருந்து ஓய்வூதியத்தில் இருந்து பணம் பெறும்.

வழங்கல்கள்

நீங்கள் 65 வயதை எட்டும் போது பாரம்பரிய ஓய்வூதிய திட்டங்கள் செலுத்தத் தொடங்குகின்றன. குறைந்த பட்சம் 10 வருடங்களுக்கு நிறுவனத்தில் பணிபுரியும் சில குறிப்பிட்ட திட்டங்களுடனான 55 வயதை அடைந்ததும் சில திட்டங்களை விநியோகிக்க அனுமதிக்கின்றது. உங்கள் ஓய்வூதிய விநியோகத்தை நீங்கள் ஆரம்பத்தில் எடுத்துக் கொண்டால், நீங்கள் முழு ஓய்வூதிய வயதை எதிர்பார்த்திருந்தால், நீங்கள் சிறிய மாதாந்திர ஊதியத்தை பெறலாம். ஓய்வூதிய செலுத்துதல் கிட்டத்தட்ட எப்போதும் வரிக்கு உட்பட்டது.

ஒரு 403 (ப) திட்டம் மூலம், நீங்கள் வழக்கமாக நீங்கள் வயது 1/2 அடைய பிறகு பணம் எடுக்க முடியும் 1/2 அல்லது உங்கள் மரணம் அல்லது இயலாமை ஏற்பட்டால். நீங்கள் உங்கள் வேலையை விட்டுவிட்டால், வழக்கமாக, உங்கள் பணத்தை ஒரு IRA போன்ற மற்றொரு வரி-பயன்மிக்க திட்டமாக விநியோகிக்கவோ அல்லது விநியோகிக்கவோ முடியும். IRS ஆல் ஒரு "கனரக மற்றும் உடனடி நிதி தேவை" என வரையறுக்கப்படும் சில துறைகள் துல்லியமான விநியோகங்களுக்கு அனுமதிக்கின்றன. ஓய்வூதிய திட்டங்களைப் போலவே, 403 (பி) திட்டங்களிடமிருந்து விநியோகங்கள் முழுமையாக வரிக்கு உட்படுத்தப்படுகின்றன.