பொருளடக்கம்:
ஒரு பாரம்பரிய IRA அல்லது தனிநபர் ஓய்வூதியக் கணக்கு, கணக்கில் கொடுக்கப்பட்டுள்ள நன்கொடைகளுக்கு வரி விலக்கு அளிப்பதன் மூலம் ஓய்வு பெறும் பணத்தை சேமிக்க உதவுகிறது மற்றும் பணம் கணக்கில் எஞ்சியிருக்கும் வரை பணத்தை இலவசமாக வளர்க்க அனுமதிக்கிறது. எனினும், நீங்கள் கணக்கிலிருந்து பணம் திரும்பும்போது, நீங்கள் அதை வரிக்கு உட்பட்ட வருமானமாக சேர்க்க வேண்டும். ஓய்வூதியத்திற்கு முன்பே பணத்தை எடுத்துக்கொள்வதை IRS தடை செய்யவில்லை என்றாலும், நீங்கள் 59 1/2 வயதிற்கு முன்னர் பணம் திரும்பப்பெறினால், நீங்கள் வருமான வரிகளுக்கு கூடுதலாக ஒரு 10 சதவீத தண்டனையை செலுத்த வேண்டும்.
படி
உங்கள் நிதி நிறுவனத்திலிருந்து தேவையான ஆவணப் பணியை நிறைவு செய்யுங்கள். ஒவ்வொரு நிதி நிறுவனமும் சற்று வித்தியாசமான வடிவம் கொண்டது. உங்கள் பெயர், முகவரி மற்றும் சமூகப் பாதுகாப்பு எண், அதே போல் உங்கள் கணக்குத் தகவல் போன்ற அடையாளம் காணக்கூடிய தகவலை வழங்க இந்த படிவம் உங்களுக்கு தேவைப்படும்.
படி
அடுத்த ஆண்டு ஜனவரி இறுதியில் உங்கள் நிதி நிறுவனத்திலிருந்து ஒரு படிவம் 1099-R ஐ பெறவும். பிப்ரவரி 1 ம் தேதி நீங்கள் பெறாதபட்சத்தில் உங்கள் நிதி நிறுவனத்துடன் தொடர்பு கொள்ளுங்கள்.
படி
உங்கள் பாரம்பரிய IRA திரும்பப் பெறுவதற்கான மொத்த தொகையைப் புகாரளிக்கவும், உங்கள் படிவத்தின் 1099-R இன் பாக் 1 இல் காணப்படும், 1040A படிவம் 1040 அல்லது 1040A இன் வரி 11A இல்.
படி
உங்கள் திரும்பப் பெறப்பட்ட வரிக்குரிய பகுதியைப் புகாரளி, உங்கள் படிவத்தின் 1099-R இன் படி 2A பாகத்தில், 1040 இன் படி 1040 அல்லது 1040A இன் வரி 11b என்ற வரிசையில் காணலாம். உங்கள் பாரம்பரிய IRA க்கு நீங்கள் விலக்கு அளிக்கப்படாத பங்களிப்புகளைச் செய்திருந்தாலன்றி, வரி செலுத்த வேண்டிய தொகையானது மொத்த தொகையாக இருக்கும். நீங்கள் குறைந்தது 59 1/2 வயது இருந்தால், நீங்கள் முடித்துவிட்டீர்கள்.
படி
உங்கள் ஐ.ஆர்.ஏ திரும்பப் பெறும்போது நீங்கள் 59 1/2 வயதாக இல்லாவிட்டால் முழுமையான வடிவம் 5329. இந்த படிவம் உங்களுடைய முந்தைய திரும்பப்பெற விதிவிலக்கு ஒன்றை ஆவணப்படுத்தும், இது உங்கள் விநியோகத்தில் கூடுதல் 10 சதவிகித தண்டனையைத் தவிர்ப்பதற்கு உங்களை அனுமதிக்கும் அல்லது பெனால்டி எவ்வளவு பெரியதாக கணக்கிடப்படும். உங்களிடம் விதிவிலக்கு இருந்தால், வரிக்கு அடுத்த இடத்தில் அதை எழுதவும். உதாரணமாக, நீங்கள் உயர் கல்வி செலவினங்களுக்காக இந்த விநியோகத்தைப் பயன்படுத்தினால், நீங்கள் "08." முழுமையான பட்டியல் 5329 அறிவுறுத்தல்களில் (ஆதாரங்களைக் காண்க) காணலாம். நீங்கள் ஒரு அபராதத்தை கடன்பட்டிருந்தால், உங்கள் படிவத்தில் 1040 என்ற வரி 58 இல் தெரிவிக்கவும்.