ஐ.ஆர்.ஆர் பகுதி ரயில்களின் விதிகள்

உள் வருவாய் சேவை ஒரு தனிப்பட்ட ஓய்வூதிய கணக்கு (IRA) இருந்து மற்றொரு இடத்திற்கு பகுதி rollovers அனுமதிக்கிறது. ஆனால் நீங்கள் உங்கள் 401k, 403b அல்லது 457b முதலாளிகள் வழங்கப்படும் ஓய்வூதியக் கணக்கில் பங்கு பெற விரும்பினால், உங்கள் திட்ட நிர்வாகியிடம் சரிபார்க்க வேண்டும். மிக பெரும்பாலும், நீங்கள் ஒரு பகுதி சரிவு முடிக்க அனுமதி இல்லை, குறிப்பாக நீங்கள் அந்த வேலைக்கு வேலை செய்யும் போது.

பகுதி IRA மாற்றம் செய்வதற்கான விதிகள் கணக்கு வகையை சார்ந்தது.

பரிமாற்ற முறைகள்

ஒரு பகுதி மாற்றம் செய்வதற்கு மூன்று விருப்பத்தேர்வுகளைக் கொண்டுள்ளீர்கள். உங்களுடைய தற்போதைய ஓய்வூதிய திட்டம் காசோதியான (நிறுவனம்) உங்களுக்கு ஒரு ஐ.ஆர்.ஏவை வழங்குகிறது என்றால், அதே நிறுவனத்தில் புதிய ஐஆர்ஆராக உங்கள் கணக்கின் பகுதியை நகரும் ஒரு அறங்காவலர் பரிமாற்றத்தை நீங்கள் கோரலாம். அல்லது, நீங்கள் ஒரு அறங்காவலர்-அறங்காவலர் பரிமாற்றத்தை கோரலாம். நேரடி முதலீட்டாளராக அறியப்பட்ட இது, உங்கள் பணத்தின் ஒரு குறிப்பிட்ட பகுதியை ஓய்வுபெறும் கணக்கு பராமரிப்பது, மற்றொரு நிறுவனத்திற்கு ஒரு புதிய கணக்கில் வைக்கிறது.

உங்கள் மூன்றாவது விருப்பம் ஒரு 60 நாள் மாற்றம் செய்வதை முடிக்க வேண்டும், இது ஒரு மறைமுக முதலீட்டாளராக அறியப்படுகிறது, நிதிகளை நீக்கிவிட்டு, ஒரு ஐ.ஆர்.ஏ.வில் அவற்றை மறுபரிசீலனை செய்வதன் மூலம். நீங்கள் இந்த வழியைச் சென்றால், பணம் செலுத்துகின்ற நிதி நிறுவனம் வரிகளுக்கு 20 சதவிகிதத்தைத் தடுக்க வேண்டும். ஒரு 10 சதவிகித முன்கூட்டிய விநியோக அபராதம் தவிர்க்க, நீங்கள் 60 நாட்களுக்குள் புதிய ஐஆர்ஏவிற்கு வரிக்கு ஒதுக்கிய தொகை உட்பட, திரும்பப் பெறப்பட்ட நிதியங்களில் 100 சதவிகிதம் redeposit வேண்டும். அதாவது, வித்தியாசத்தை உண்டாக்குவதற்கு பாக்கெட்டிலிருந்து 20 சதவிகிதம் வரை வர வேண்டும்.

IRA களுக்கு வரி ஒத்திவைக்கப்பட்ட கணக்குகள்

ஒரு பாரம்பரிய IRA க்கு தகுதிவாய்ந்த ஓய்வூதியக் கணக்கிலிருந்து நீங்கள் ஒரு பகுதியளவு மாற்றம் செய்தால், வருமான வரிகளை நீங்கள் கடமையாக்க மாட்டீர்கள், ஏனென்றால் இரண்டு வகையான கணக்குகளும் வரி விலக்கு.

இருப்பினும், ஒரு ஓய்வு பெற்ற கணக்கிலிருந்து ஒரு ரோத் ஐ.ஆர்.ஏ.க்கு வரிவிதிப்பு நிதிகளை நீங்கள் சுமத்தினால், நீங்கள் பணம் மீது வருமான வரி செலுத்த வேண்டும். வழக்கமாக, வரி ஒத்திவைக்கப்பட்ட நிதி மூன்று வகையான IRA களில் ஒன்று: பாரம்பரிய, எளிமைப்படுத்தப்பட்ட பணியாளர் ஓய்வூதியம் (சோ.ச.க.) அல்லது பணியாளர்களுக்கான சேமிப்பு ஊக்குவிப்பு போட்டிக்கான திட்டம் (SIMPLE). எனினும், உங்கள் திட்ட நிர்வாகி அதை அனுமதித்தால், உங்கள் 401k, 405b அல்லது 457b நிதிகளில் இருந்து ஒரு பகுதியளவு மாற்றம் செய்யலாம். நீங்கள் முழு கணக்கையும் விலக்கிவிட்டீர்கள், ஆனால் அதில் ஒரு பகுதியை ராத் ஐ.ஆர்.ஆர்.யில் வைப்பீர்களானால், நீங்கள் வைத்திருக்கும் தொகையில் 10 சதவிகித அபராதம் மற்றும் வருமான வரிகள் கொடுக்கப்பட வேண்டும்.

ரோட் ஐஆர்ஆர்கள் மீது ரோலிங்

நீங்கள் கட்டுப்பாடு இல்லாமல் ஒரு ரோத் ஐ.ஆர்.ஏ.விடம் இருந்து நிதிகளை ரோல் செய்யலாம், பகுதி rollovers சேர்க்கப்படும். ஒரு பாரம்பரிய ஐ.ஆர்.ஏ.யாக ஒரு ரோத் ஐ.ஆர்.ஐ.

பாரம்பரிய IRA க்கு பாரம்பரிய IRA

நீங்கள் வரி அல்லது தண்டனை இல்லாமல் ஒரு பாரம்பரிய IRA இருந்து நிதி ஒரு பகுதி மாற்றம் செய்யலாம், ஆனால் IRS நீங்கள் அதே IRA வெளியே கூடுதல் பணம் செலுத்த அனுமதிக்கும் முன் ஒரு ஆண்டு காத்திருப்பு காலம் உள்ளது. உங்கள் புதிய பாரம்பரிய IRA க்கு இன்னும் கூடுதலான நிதிகளை நீங்கள் ஒரு வருடம் காத்திருக்க வேண்டும்.