ஒரு ஐ.ஆர்.ஏ. கணக்கு என்றால் என்ன, அது எப்படி வேலை செய்கிறது?

ஒரு தனிப்பட்ட ஓய்வூதியக் கணக்கு, ஓய்வுபெறும் சேமிப்புக்கு முதலீட்டாளர்களுக்கு வரி நன்மைகள் வழங்கும் ஒரு சிறப்பு நிதி தயாரிப்பு ஆகும். 1974 இல் காங்கிரஸ் அங்கீகரித்ததில், IRA க்கள் ஏறக்குறைய எந்த நிதிசேவை நிறுவனத்திலும் கிடைக்கின்றன மற்றும் பல்வேறு வடிவங்களில் வந்துள்ளன. பொதுவாக, பங்குகள், பத்திரங்கள் மற்றும் பரஸ்பர நிதிகள் உள்ளிட்ட ஒரு ஐ.ஆர்.ஏ இல் நீங்கள் விரும்பும் ஏதேனும் எதையும் நீங்கள் முதலீடு செய்யலாம்.பெரும்பாலான IRA க்கள் பங்களிப்பு வரம்புகள் மற்றும் கட்டுப்பாடுகள் உள்ளன, சில பங்களிப்பு மற்றும் திரும்பப் பெறுதல் மீதான வரி விளைவுகளுடன்.

ஒரு ஐ.ஆர்.ஏ. உங்களுக்கு வெற்றிகரமான ஓய்வூதியம் பெறுவதற்கு சேமிப்பை உதவுகிறது. சிரி ஸ்டாஃபோர்ட் / டிஜிட்டல் விஷன் / கெட்டி இமேஜஸ்

IRA களின் வரலாறு

காங்கிரஸ் உருவாக்கிய பிறகு, ஐ.ஆர்.ஏ.க்கள் இன்று வரை பல மாற்றங்கள் செய்யப்பட்டுள்ளன. ஒரு IRA க்கு அசல் பங்களிப்பு வரம்பு 15 சதவிகித வருமானம் அல்லது 1,500 டாலர், அதே நேரத்தில் 1981 ல் அந்த வரம்புகள் முறையே 20 சதவிகித வருமானம் மற்றும் $ 2,000 ஆக உயர்த்தப்பட்டன. இதன் விளைவாக 1981 ஆம் ஆண்டில் ஒரு ஐ.ஆர்.ஏ. பங்களிப்பு 1981 ல் நான்கு சதவீதத்திலிருந்து 18 சதவிகிதம் வரை உயர்ந்தது. அந்த நேரத்தில், அந்த பங்களிப்பு வரம்புகள் தொடர்ந்து அதிகரித்து, இப்போது பணவீக்கத்திற்கான குறியீடாக உள்ளன.

வரி செலுத்துவோர் தங்களின் சொந்த ஓய்வூதிய சேமிப்புக்களை கட்டுப்படுத்த அனுமதித்ததால், IRA க்கள் ஒரு முக்கிய வளர்ச்சியாக இருந்தன. ஓய்வூதிய கணக்குகள் வழக்கமாக வணிக நிறுவனங்கள் நிர்வகிக்கப்படும் வணிக திட்டங்களாக இருந்த போதினும், IRA க்கள் தனிப்பட்ட கணக்குகள் திறக்கப்பட்டு, முதலீடுகளைத் தேர்வு செய்யும் ஆற்றல் கொண்ட தனிநபர்களால் நிதியளிக்கப்படுகின்றன.

IRA களின் வரி விளைவுகள்

தனிப்பட்ட ஓய்வூதிய கணக்குகள் பல்வேறு வரி சலுகைகள் வழங்குகின்றன. பெரும்பாலான வகையான ஐ.ஆர்.ஏ.களுடன், நீங்கள் ஆரம்பத்தில் கணக்கில் வைக்கும் பணத்தை வரி செலுத்துவதில்லை. அனைத்து வகையான ஐ.ஆர்.ஆர்கள், கணக்கில் உருவாக்கப்படும் வருவாய்க்கு வரி செலுத்த வேண்டியதில்லை. நீங்கள் கணக்கிலிருந்து நிதிகளைத் திரும்பப்பெறும்போது மட்டுமே அந்த வருமானங்கள் வரிக்கு உட்படுத்தப்படும். இதன் விளைவாக, பணத்தை வரி செலுத்துவதன் மூலம் உங்கள் ஐ.ஆர்.ஏ.வில் பல தசாப்தங்களாக வளர்ச்சியை உங்களால் பெற முடியும். நீங்கள் ஒரு ராத் ஐ.ஆர்.ஏ இருந்தால், உங்களுடைய பங்களிப்பு வரி விதிக்கப்படும், ஆனால் உங்கள் வருவாயை ஓய்வூதியத்தில் வரி விலக்குவீர்கள்.

பங்களிப்பு வரம்புகள் மற்றும் கட்டுப்பாடுகள்

ஒரு ஐ.ஆர்.ஏ திறக்க மற்றும் பங்களிப்பு உங்கள் மாற்றம் சரிசெய்யப்பட்ட மொத்த வருவாய் அடிப்படையில் வரையறுக்கப்படலாம், இது அடிப்படையில் உங்களின் கூடுதல் வருமானம் கொண்ட உங்கள் வரி வருமானம் கொண்ட வருமானம் ஆகும். சம்பாதித்த வருமானம் உள்ள எவரும் ஒரு ஐ.ஆர்.ஏ., கூட குழந்தைகளுக்கு பங்களிக்க முடியும். 2015 ஆம் ஆண்டின் வரையில், $ 5,500 அல்லது உங்கள் சம்பாதித்த வருமானம் ஒரு பாரம்பரிய அல்லது ரோத் ஐ.ஆர்.ஏ.வில் குறைவான பங்களிப்பை வழங்கலாம். நீங்கள் 50 அல்லது அதற்கு மேற்பட்ட வயதுடையவராக இருந்தால் $ 6,500 ஆக உயரும், நீங்கள் 401 (k) திட்டம் போன்ற மற்றொரு ஓய்வூதியத் திட்டத்தில் இருந்தால், அல்லது உங்கள் MAGI தற்போதைய அளவைக் கடந்துவிட்டால், நீங்கள் ஒரு பாரம்பரிய IRA இல் ஒரு வரி விலக்கு பெற முடியாது. IRS வரம்புகள். SEP-IRAs போன்ற பிற IRA க்கள், அவற்றின் சொந்த வரம்புகளையும் கட்டுப்பாட்டையும் கொண்டிருக்கின்றன.

பாதுகாப்பு

ஒரு ஐ.ஆர்.ஆர்.ஏ. கணக்கு, உங்கள் கணக்கின் ஆபத்து மற்றும் உங்களுடைய முதலீடுகளின் ஆபத்து ஆகியவற்றைக் கொண்டிருப்பது வரும்போது இரண்டு நிலை அபாயங்கள் உள்ளன. உங்கள் ஐ.ஆர்.ஏ. கணக்கு பொதுவாக பாதுகாப்பானது, அடிப்படை நிறுவனம் திவாலாகிவிட்டாலும் கூட, அது பத்திரங்கள் முதலீட்டாளர் பாதுகாப்புக் கழகத்தால் பாதுகாக்கப்படுகிறது. SIPC அடிப்படையில் உங்கள் கணக்கை $ 500,000 வரை காப்பீடு செய்கிறது, மேலும் ஒரு நிறுவனத்தின் தோல்வி ஏற்பட்டால், மற்றொரு பத்திர பாதுகாப்பு நிறுவனத்திற்கு ஒழுங்கான பரிமாற்றத்தை வழங்குகிறது.

உங்கள் ஐஆர்ஏவில் உள்ள முதலீடுகள் மற்றொரு கதை. நீங்கள் உங்கள் சொந்த முதலீடுகளை தேர்வு செய்வது போல, மற்ற பங்குதாரர்களாக அதே சந்தை ஆபத்தை நீங்கள் தாங்கிக் கொள்கிறீர்கள். நீங்கள் உத்தரவாத உற்பத்தியின் சில வகைகளை வாங்கினாலன்றி, உங்கள் முதலீடுகள் ஒரு ஐ.ஆர்.ஏ.யை வெளியே வாங்கிவிட்டால், உங்கள் முதலீடுகளை உயர்த்துவதற்கு அல்லது அதிகபட்சமாக வீழ்ச்சியடையக்கூடிய ஒரே சாத்தியம் இருக்கிறது.

குறைபாடுகள்

ஒரு ஐ.ஆர்.ஏ. பல நன்மைகள் வழங்கப்பட்டாலும், அது சாதாரண முதலீட்டு கணக்காக நெகிழ்வானதல்ல, குறிப்பிட்ட கட்டுப்பாடுகளைக் கொண்டுள்ளது. ஒரு பாரம்பரிய ஐஆர்ஏ இருந்து எந்த பணத்தை திரும்ப மீது சாதாரண வருமான வரி காரணமாக கூடுதலாக, நீங்கள் உங்கள் பணத்தை 59 1/2 முன், சில விதிவிலக்குகள் முன் ஒரு 10 சதவீதம் தண்டனை எதிர்கொள்ள வேண்டும். உங்களுடைய ஐ.ஆர்.ஏ. பாதுகாவலர் என்ற நிறுவனத்தால் விதிக்கப்பட்டுள்ள கூடுதல் கட்டுப்பாடுகள் கூடுதலாக, ஒரு ஐ.ஆர்.ஏ.வில் ஆயுள் காப்பீட்டு அல்லது சமையல் முதலீட்டில் முதலீடு செய்வதிலிருந்து தடுக்கப்படுகிறீர்கள்.