பொருளடக்கம்:
நீங்கள் ஒரு தனிப்பட்ட ஓய்வூதியக் கணக்கை வாரிசாகக் கொண்டிருக்கும்போது, நீங்கள் சொந்தமாக திறந்திருக்கும் ஒரு IRA போலவே நிதிகளும் நடத்தப்படுவதில்லை. பரிமாற்றம் மற்றும் விநியோக தேவைகள் இறந்தவர்களின் வயதில், IRA வகை மற்றும் இறந்தவர்களுக்கு உங்கள் உறவை அடிப்படையாகக் கொண்டவை. நீங்கள் எவ்வளவு இளம் வயதினருக்கு இது தேவையில்லை; இறந்தவரின் அட்டவணையை அடிப்படையாகக் கொண்ட சொத்துக்களை உங்கள் சொந்த விடயங்களாக நீங்கள் எடுத்துக்கொள்வீர்கள்.
இருப்பு பரிமாற்றம்
மரபுவழியிடப்பட்ட கணக்கிலிருந்து உங்களுடைய கணக்குக்குச் சமநிலைகளை மாற்றுவது ஒரு பாரம்பரிய மாற்றாக எளிதல்ல. அனைத்து இயக்கம் ஒரு IRA பொறுப்பாளி மற்றொரு இருந்து ஒரு அறங்காவலர் இருந்து அறங்காவலர் மாற்றம் வழியாக செல்ல வேண்டும். ஐ.ஆர்.ஏ. உடன் நீங்கள் ஒரு காசோலைப் பெறுகிறீர்களானால், உள் வருவாய் சேவை சாதாரண வருமானமாக வரி செலுத்துகிறது. ஒரு கணவன் மனைவியிடம் இருந்து பெற்றிராத ஐ.ஆர்.ஏ.க்கள் மறுபெயரிடப்பட்டு, பெயரிடப்பட வேண்டும். புதிதாக நியமிக்கப்பட்ட ஐ.ஆர்.ஏ. அசல் உரிமையாளரின் பெயரையும், "ரிச்சர்ட் ரோ (இறந்த டிசம்பர் 31, 2014) ஐ.ஆர்.ஏ போன்றவற்றையும் ஆதேலா ரோவின் நலனுக்காக பெறப்பட்டிருப்பதைக் காட்டியுள்ளது." ஒரே ஐ.ஆர்.ஏ பல பயனாளிகளைக் கொண்டிருந்தால், காவலில் வைக்கப்பட்டிருக்கும் தனித்தனி ஐ.ஆர்.ஆர்.
வாழ்க்கை விருப்பங்கள்
உங்கள் மனைவியிடமிருந்து ஒரு பாரம்பரிய IRA மரபுவழி மற்றும் கணக்கு வைத்திருப்பவர் 70 1/2 வயதை விட இளமையாக இருந்திருந்தால், உங்கள் சொந்த IRA இல் சொத்துக்களை மாற்றலாம். இந்த ஐ.ஆர்.ஏ. ஐ நீங்கள் ஏற்கனவே ஒரே பயனாளியாக இருக்கும்போதே, அந்த நோக்கத்திற்காக அமைக்கப்பட்டிருக்கும் ஒன்று அல்லது புதியது. ஆயுள் எதிர்பார்ப்பு முறையைப் பயன்படுத்தி மரபுவழி IRA ஐ திறக்க நிதி பயன்படுத்தலாம். நீங்கள் செய்தால், அசல் கணக்கு வைத்திருப்பவர் 70 1/2 ஆகிவிட்டால், டிசம்பர் 31 ம் தேதி திரும்பப் பெற வேண்டும். மற்றொரு விருப்பம், ஐந்தாண்டு ஐ.ஆர்.ஏ ஐ ஐந்து ஆண்டு முறையைத் திறக்க வேண்டும், இது அசல் கணக்கு வைத்திருப்பவர் இறந்து ஐந்து ஆண்டுகளுக்கு முழுமையாக முழுமையாக விநியோகிக்கப்பட வேண்டிய நிதி தேவை. நீங்கள் சொத்துக்களை ஒரு மொத்த தொகையை எடுத்து கொள்ளலாம். கணக்கு வைத்திருப்பவர் 70 1/2 க்கு மேல் இருந்தால், ஐந்து ஆண்டு முறை ஒரு விருப்பம் அல்ல.
அல்லாத கணவன் பயனாளிகள்
அல்லாத துணைகளுடன் உங்கள் சொந்த IRA சொத்துக்களை மாற்ற முடியாது என்று தவிர, வாழ்க்கை அந்த போன்ற விருப்பங்களை கொண்டுள்ளது. ஒரு கணக்கியல் IRA லிருந்து 70 1/2 ஐ விட இளம் வயதினரிடமிருந்து பெறப்படும் நிதியங்கள் ஐ.ஆர்.ஆர்கள் ஆயுள் எதிர்பார்ப்பு அல்லது ஐந்தாண்டு முறைகளைப் பயன்படுத்தி வைக்கப்படலாம். நீங்கள் ஒரு மொத்த தொகையை எடுத்து கொள்ளலாம். அந்த விருப்பத்துடன், நீங்கள் விநியோகம் மீதான வரிகளை செலுத்துவீர்கள், ஆனால் முந்தைய திரும்பப் பெறாத தண்டனை. 70 வயதை விடக் குறைவான பழைய IRA க்கள் ஐ.ஆர்.ஏ.வை ஐந்தாண்டு முறையைப் பயன்படுத்தி மாற்ற முடியாது.
ரோத் IRA கள்
ரோத் IRA களை மாற்றுவதற்கான செயல் மற்ற ஐ.ஆர்.ஆர்களைக் கொண்ட செயல்முறையைப் போலாகும். கணவன்மார் தங்களது சொந்த அல்லது புதிய ஐ.ஆர்.ஆர்கள் இடமாற்றம் செய்யலாம். இறந்தவரின் வயதின் அடிப்படையில் வாழ்நாள் எதிர்பார்ப்பு அல்லது ஐந்தாண்டு முறைகளைப் பயன்படுத்தவும், அல்லது அவர்கள் ஒரு மொத்த தொகையைத் தேர்வு செய்யலாம். ரூட் ஐ.ஆர்.ஏ. விநியோகங்கள் பொதுவாக வரி இலவசமாக இருப்பதால், பெரிய வேறுபாடு நிதி IRS மூலம் எவ்வாறு நடத்தப்படுகிறது. இருப்பினும், அசல் கணக்குதாரரின் மரணத்தின் போது கணக்கு 5 வருடங்களுக்கும் குறைவாக இருந்தால் மற்றும் மொத்த தொகை விநியோகம் தேர்ந்தெடுக்கப்பட்டால், வருவாய் வரிக்கு உட்பட்டது.