ஒத்திவைக்கப்பட்ட இழப்பீட்டுத் தொகையைப் பயன்படுத்துவதற்கான விதிகள்

457 மற்றும் 409A திட்டங்களைப் போன்ற ஒத்திவைக்கப்பட்ட இழப்பீட்டுத் திட்டங்கள், உள்நாட்டு வருவாய் சேவையின் மூலம், 401-K விருப்பங்களின் பல நன்மைகளை பிரதிபலிக்கும் பொது ஓய்வூதிய சேமிப்பு கணக்குகளாக நிறுவப்படுகின்றன. பணம் ஒரு சம்பளத் தொகையிலிருந்து விலக்கப்பட்டு, பின்னர் திரும்பப் பெறும் திட்டத்தில் வைக்கப்பட்டது. ஆனால் ஒத்திவைக்கப்பட்ட இழப்பீட்டுத் தொகைக்கான விதிகள் சிக்கலானதாக இருக்கும். வரி தாக்கங்கள், அபராதங்கள் மற்றும் தடுப்பு நடவடிக்கைகள் ஆகியவை நிதிகளை அகற்றுவது மிகவும் கடினம்.

ஒத்திவைக்கப்பட்ட இழப்பீட்டுக்கான விதிகள் மாநிலங்களுக்கு இடையே வேறுபடுகின்றன. கிரியேடிஸ் / கிரியேஸ் / கெட்டி இமேஜஸ்

மத்திய வரி தாக்கங்கள்

ஒத்திவைக்கப்பட்ட இழப்பீட்டுக் கணக்கில் சேமித்து வைக்கும் நீங்கள் ஓய்வூதியத்திற்குத் தயார் செய்யலாம், ஆனால் இந்த நிதியைப் பெறுவது - நீ ஓய்வு பெற்றிருந்தாலும் - கூட்டாட்சி வருமான வரிகளை நீங்கள் தொடர்ந்து செலுத்த வேண்டும். மாநில ஊழியர் ஒத்திவைக்கப்பட்ட இழப்பீட்டு திட்டங்களில் நிதி ஊதிய வருவாய் மூலம் வழங்கப்படுகிறது மற்றும் துணை ஊதியங்கள் கருதப்படுகிறது, கணக்கு எதிராக திரும்ப நீங்கள் ஒரு W-2 வரி வடிவம் முடிக்க வேண்டும். இதனை தவிர்க்க, சில மாநிலங்கள் ஆரம்பத்தில் ஈட்டப்பட்டிருக்கும் போது ஒத்திவைக்கப்பட்ட இழப்பீடு மீதான வருமான வரிகளை நீங்கள் செலுத்த அனுமதிக்கலாம்.

அவசர நிவாரணம்

நீங்கள் ஒரு அவசரமான அவசரநிலை அல்லது ஒரு குறிப்பிட்ட வயதை அடையும் வரையில் ஒத்திவைக்கப்பட்ட நஷ்டஈடு கணக்கிலிருந்து விலக்க முடியாது. பேரழிவு நிறைந்த அவசரநிலை ஏற்பட்டால், காப்பீடு செய்யப்படாத எதிர்பார்ப்பு இல்லாத மருத்துவ பில்கள் போன்ற, அனைத்து மாநிலங்களும் ஒத்திவைக்கப்பட்ட நிதிகளுக்கு எதிராக விலக்குவதற்கான வாய்ப்பை வழங்குகிறது. அவ்வாறு செய்ய, ஒரு விண்ணப்பம் பூர்த்தி செய்யப்பட வேண்டும் மற்றும் துணை ஆவணங்கள் தேவைப்படலாம். வேண்டுகோள் முடிந்தவுடன், பங்களிப்பாளர்கள் கோருவதற்கான கோரிக்கைக்காக சில நாட்கள் காத்திருக்க வேண்டும்.

தடுப்பு நடவடிக்கைகள்

தடுப்பு நடவடிக்கைகள் பல ஒத்திவைக்கப்பட்ட இழப்பீடு திரும்ப கடினம் செய்கின்றன. உதாரணமாக, கணக்கு மொத்தம் $ 5,000 க்கும் குறைவாக இருந்தால் நியூயார்க் அரசு உங்களை திரும்பப் பெற அனுமதிக்கிறது, 24 மாதங்களுக்கு எந்த பங்களிப்புகளும் செய்யப்படவில்லை மற்றும் முந்தைய பணமளிப்பு எதுவும் இல்லை. பங்களிப்பாளராக 70 வயதை அடைந்தவுடன் நியூயார்க் மாநிலத்தில் நகர சேவை தேவைகளைப் பூர்த்தி செய்யாத பங்கேற்பாளர்கள் மட்டுமே திரும்பப் பெற முடியும்.

நியூயார்க்கில், நகர ஊழியர்களிடமிருந்து முறையான சீர்குலைவு ஏற்பட்டுள்ளது, பங்களிப்பாளர்கள் விலக்களிக்கப்படாத இழப்பீட்டுத் தொகையை தண்டனையிலிருந்து விலக்கிக் கொள்ளலாம், வயது வரம்பைப் பொருட்படுத்தாமல்.