உங்கள் ஐ.ஆர்.ஏ.யின் சதவிகிதம் என்ன?

1974 ஆம் ஆண்டு ஊழியர் ஓய்வூதிய வருமானம் பாதுகாப்பு சட்டம் நிறைவேற்றப்பட்டதன் மூலம் 1974 ஆம் ஆண்டில் தனிப்பட்ட ஓய்வூதிய ஏற்பாடு அல்லது ஐ.ஆர்.ஏ.யை காங்கிரஸ் உருவாக்கியது. பணியிட ஓய்வூதியத்தில் காப்பாற்றப்படாத தொழிலாளர்களுக்கு ஓய்வூதியம் வழங்குவதற்கு ஒரு வழியை காங்கிரஸ் விரும்புகிறது. ஐ.ஆர்.ஏ.வை ஓய்வுபெறும் வருமானத்தின் "மூன்று கால்களுக்குரிய" ஒரு பகுதியாக IRA ஐ நோக்குகிறது: தனிநபர் சேமிப்புக்கு கூடுதலாக, மற்ற இரண்டு கால்களும் பாரம்பரிய ஓய்வூதியங்கள் மற்றும் சமூகப் பாதுகாப்பு நலன்கள் ஆகியவை ஆகும்.

IRA களின் வரி சிகிச்சை

பாரம்பரிய IRA களுக்கு பங்களிப்பு வரி விதிக்கப்படும், அதிகபட்சமாக பெரும்பாலான தொழிலாளர்கள் வருடத்திற்கு $ 5,000 வரை இருக்கும். 50 ஆண்டுகளுக்கு மேலான தொழிலாளர்கள் "பிடிக்கக்கூடிய" பங்களிப்புகளில் ஆண்டு ஒன்றுக்கு $ 1,000 கூடுதல் பங்களிப்பை வழங்குவதற்கு காங்கிரஸ் அனுமதிக்கிறது. IRA களில் சொத்துக்கள் வரி ஒத்திவைக்கப்பட்டன. அதாவது, வருவாய் வரி ஈவுத்தொகை மீது செலுத்தப்படமாட்டாது, மற்றும் ஈஆஆஆஆ சொத்துகளை நீங்கள் இலாபத்தில் விற்கும்போது மூலதன ஆதாயங்கள் வரி செலுத்தப்படாது. 59 1/2 வயதிற்குப் பின் பெறப்படும் சொத்துகள் வருமானமாக வரிக்கு உட்பட்டன, மேலும் 10 சதவீத முன்கூட்டியே திரும்பப் பெறப்பட்ட அபராதங்கள் 59 வயதிற்கு முன்னர் செய்யப்படும் பணத்திற்கு விண்ணப்பிக்கலாம்.

குறைந்தபட்ச விநியோகம் தேவை

IRA வரி விதிப்பு இருந்து ஒரு இலவச சவாரி என்று பொருள் இல்லை. ஐ.ஆர்.எஸ் நீங்கள் எப்போதும் ஒரு ஐ.ஆர்.ஏ. மீது வரிகளை தக்கவைக்க அனுமதிக்க மாட்டேன்: அதற்கு பதிலாக, சட்டம் நீங்கள் திரும்ப செலுத்துதல் தொடங்க வேண்டும் - மற்றும் வரி விதிப்பு - நீங்கள் வயது 70 1/2 திரும்ப இது ஆண்டு அடுத்த ஆண்டு முதல் ஏப்ரல் தொடங்கும்.

RMD சதவீதத்தைக் கண்டறிதல்

உங்கள் ஆயுட்கால எதிர்பார்ப்பைக் கவனித்து, உங்கள் ஆண்டு இறுதி IRA சமநிலைகளை ஆண்டு ஆயுள் எதிர்பார்ப்பைப் பிரித்து, நீங்களே, அல்லது உங்களுக்காகவும் ஒரு வாழ்க்கைத் துணைவருக்காகவும் கூட்டு ஆயுட்காலம் மூலம் உங்கள் சொந்த தேவை குறைந்தபட்ச விநியோகம் (RMD) மதிப்பீடு செய்யலாம். ஐ.ஆர்.எஸ் பப்ளிகேஷன் 590, தனிநபர் ஓய்வூதிய ஏற்பாடுகள் (ஆதாரங்களைக் காண்க) இன் இணைப்பு சிவில் கொடுக்கப்பட்ட அட்டவணையைப் பயன்படுத்தவும்.

கட்டுப்பாடுகள்

தற்போதைய வரி ஆண்டின் போது நீங்கள் விநியோகிக்க வேண்டிய அல்லது திரும்பப் பெற வேண்டிய IRA சொத்துகளின் பகுதியை நீங்கள் ஒரு ரோத் IRA அல்லது பிற ஓய்வூதிய திட்டத்திற்குள் செலுத்த முடியாது. ஐ.ஆர்.ஆர்களுக்கென விசேட விதிகள் ஓய்வூதிய வருடாந்த பகிர்ந்தளிப்பிற்கு விண்ணப்பிக்க வேண்டும். மேலும், உங்களுடைய மனைவி 10 வருடங்கள் அல்லது அதற்கு மேற்பட்ட இளையவராயிருந்தால், உங்கள் தேவை குறைந்தபட்சம் கணக்கிட, நீங்கள் இணைப்பு II ஐ, கூட்டு மற்றும் கடைசி சர்வைவர் ஆக்சயியல் அட்டவணையில் அட்டவணை II ஐ பயன்படுத்த வேண்டும்.

பரிசீலனைகள்

நீங்கள் ஒரு RMD ஐ எடுக்காவிட்டால், RMD யின் 50 சதவிகிதம் அபராதம் விதிக்கப்படும். உங்கள் பாரம்பரிய IRA மற்றும் 401k சொத்துக்களை முதலில் செலவழிக்க விரும்பலாம், பின்னர் வருமானம் அல்லாத நம்பகமான ஆதாரங்களை, ரோத் IRA க்கள் மற்றும் ஆயுள் காப்பீட்டு பண மதிப்பீடுகளை செலவிடலாம்.

நீங்கள் வரிக்குரிய மற்றும் நம்பமுடியாத ஆதாரங்களுக்கு இடையில் வருமானத்தை பிளவுபடுத்த விரும்பலாம், இதனால் உங்கள் வரிவிலக்கு வருமானம் உங்களை அதிக வரி அடைப்புக்குள் தள்ளாது - "வரி வகைப்பாடு" என்று அழைக்கப்படும் திட்டமிடல் நுட்பம்.