பொருளடக்கம்:
401 (k) என்பது 1980 ஆம் ஆண்டில் நிறுவப்பட்ட முதலாளிகளால் வழங்கப்பட்ட ஓய்வூதிய திட்டமாகும். அதன் பெயர் உள் வருவாய் சேவைக் குறியீட்டின் பிரிவில் இருந்து அது விழுந்துவிட்டது. இந்த திட்டங்களை ஊழியர்கள் தங்கள் வருமானத்தில் ஒரு பகுதியை முன் வரி அடிப்படையில் திட்டமிட அனுமதிக்க வடிவமைக்கப்பட்டுள்ளது. ஒரு ஓய்வூதியத் திட்டம் போலல்லாமல், வரையறுக்கப்பட்ட நன்மையை வழங்கும் ஒரு தனிநபர், 401 (k) திட்டத்திற்கான பங்களிப்பை வரையறுக்கிறது, மேலும் இறுதி நன்மைக்கு உத்தரவாதம் இல்லை. ஒரு 401 (k) ஒரு குறிப்பிட்ட பங்களிப்பு திட்டமாகும்.
அம்சங்கள்
ஒரு 401 (k) பங்களிப்புக்கள் முன் வரி அடிப்படையில் தயாரிக்கப்படுகின்றன. எனவே ஊழியர்களுக்கான நன்மைகள் வருடாவருடம் நன்கொடைகள் குறைக்கப்படுகின்றன. பங்களிப்புகளை வரி விலக்கு கூடுதலாக, கணக்கில் உள்ள முதலீடுகள் மீதான வட்டி மற்றும் லாபங்கள் வரி ஒத்திவைக்கப்பட்டன. டிவிடெண்டுகள், வட்டி அல்லது மூலதன ஆதாயங்கள் ஆகியவற்றின் காரணமாக வரிகளை தூண்டும் மற்ற முதலீடுகளைப் போலன்றி, 401 (k) உள்ள பணத்தை கணக்கில் இருந்து விலக்கி வைக்கும் வரையில் வரி விலக்கு தவிர்க்கப்படுகிறது. திரும்பப் பெறப்படும் பணம் பின்னர் வழக்கமாக வரி விலக்கு பெற்ற சாதாரண வருமானமாக வரிக்குட்பட்டது.
நன்மைகள்
401 (k) போன்ற வரையறுக்கப்பட்ட பங்களிப்பு திட்டத்தின் நன்மைகள் பல உள்ளன, ஆனால் உங்கள் பங்களிப்பை வரையறுக்கும் திறனில் இருந்து மிகப்பெரிய நன்மை வருகிறது. ஓய்வூதியம் போன்ற ஒரு வரையறுக்கப்பட்ட பயன் திட்டத்தினைப் போலல்லாமல், திட்டத்தின்போது எவ்வளவு, எப்போது பங்களிப்பு செய்ய வேண்டும் என்பதைக் கட்டளையிடவும், எப்போது வேண்டுமானாலும் பங்களிப்பைத் தொடங்கலாம். இந்த நெகிழ்வு உங்கள் நிதி தேவைகளை அடிப்படையாகக் கொண்டு எவ்வளவு பணத்தை நீங்கள் சேமித்து வைக்க அனுமதிக்கிறது. மேலும், 401 (k) திட்டங்கள் பொதுவாக பல முதலீட்டு விருப்பங்களை வழங்குகின்றன, உங்கள் பணத்தை எப்படி முதலீடு செய்வது என்பதைக் கட்டுப்படுத்துகிறது.
குறைபாடுகள்
401 (k) போன்ற வரையறுக்கப்பட்ட பங்களிப்பு திட்டத்தின் சிக்கல் எதிர்காலத்தில் உங்கள் நன்மை என்னவென்பதைக் கொண்டே அதன்மீது எந்த உத்தரவாதமோ கிடையாது. பணம் எப்படி முதலீடு செய்யப்படுகிறது என்பதைப் பொறுத்து உங்கள் நன்மை நாளுக்கு நாள் மற்றும் ஆண்டுக்கு ஆண்டு மாறுபடுகிறது. சந்தையில் நிச்சயமற்ற நிலையில் இருக்கும் போது, தவறான முதலீட்டு தேர்வுகள் செய்து அல்லது வெறுமனே போதுமான சேமிப்பு இல்லை உங்கள் ஓய்வு மீது எதிர்மறை விளைவை ஏற்படுத்தும்.
மாற்று
பெரும்பாலான முதலாளிகள், 401 (k) போன்ற வரையறுக்கப்பட்ட பங்களிப்பு ஓய்வூதிய திட்டத்தை வழங்குகின்றனர், சிலர் அவ்வாறு செய்யவில்லை. ஒரு வரையறுக்கப்பட்ட பங்களிப்பு திட்டத்தில் பங்களிப்பு செய்ய விரும்பினால், உங்கள் முதலாளியை ஒன்று வழங்க முடியாது எனில், முந்தைய வரி சேமிப்புக்காக வேறு எங்காவது இருக்கலாம். பெரும்பாலான மக்கள், சிறந்த மாற்று ஒரு பாரம்பரிய தனிப்பட்ட ஓய்வூதிய ஏற்பாடு / கணக்கு (IRA). இந்த தனிப்பட்ட ஓய்வூதிய கணக்குகள் அதே வரிக்கு முந்தைய பங்களிப்புகளை அனுமதிக்கின்றன, ஆனால் நீங்கள் கணக்கை திறக்கிறீர்கள்; உங்கள் முதலாளி கணக்கு திறக்கவில்லை. தன்னிறைவு பெற்ற தனிநபர்கள் ஒரு கிௗக், எளிமையான பணியாளர் ஓய்வூதிய தனிப்பட்ட ஓய்வூதிய கணக்கு (சோ.ச.ப. IRA) அல்லது ஒரு சோலோ 401 (கே) போன்ற கூடுதல் விருப்பங்களைக் கொண்டுள்ளனர்.
பரிசீலனைகள்
401 (k) வழங்கிய தாராள வரி வரி இடைவெளிகளில் சில கட்டுப்பாடுகள் வந்துவிடும். மிகப்பெரியது பணப்புழக்கத்தின் மீதான கட்டுப்பாடு. வயது மற்றும் வேலைவாய்ப்பு நிலை தேவைகள் ஓய்வூதிய வயதிற்கு முந்திய பணத்தை உங்கள் கைகளில் பெற்றுக் கொள்ள முடியும். சில திட்டங்கள் உங்கள் தேவைக்கேற்ப உங்கள் கணக்கிலிருந்து கடன் பெற அனுமதிக்கும் 401 (k) கடனை வழங்குகின்றன. இந்த கட்டுப்பாடுகள் பங்களிப்பு போது கருதப்பட வேண்டும், மற்றும் உங்கள் 401 (கேட்ச்) தட்டவும் இல்லை என்று எதிர்பாராத செலவுகள் மறைப்பதற்கு ஒரு அவசர நிதி இருக்க வேண்டும்.